Gobernanza, Riesgo y Cumplimiento.

En sus siglas GRC,  es un enfoque integral que permite a las organizaciones alinear sus objetivos estratégicos con una gestión efectiva de riesgos y el cumplimiento de normativas. Este sistema, no solo mejora la eficiencia operativa, sino que también fortalece la reputación corporativa y reduce la exposición a sanciones legales.

Buscamos desempeñar un papel clave en la implementación de sistemas GRC en las organizaciones, especialmente en un entorno normativo cambiante y exigente. Nuestro trabajo incluye:

  1. Auditoría legal y normativa: Evaluamos el estado actual de cumplimiento de la empresa frente a las leyes vigentes.
  2. Acompañamiento y Asesoría estratégica: Guiamos a las organizaciones en la toma de decisiones jurídicas alineadas con sus objetivos de negocio.
  3. Implementación de sistemas de cumplimiento Normativo: Diseñamos e implementamos estructuras adaptadas a la realidad de cada empresa, incluyendo:
    • – Redacción de políticas internas
    • – Elaboración de manuales de cumplimiento
    • – Inclusión de cláusulas contractuales específicas
    • – Desarrollo de protocolos de Cumplimiento Normativo.
  4. Desarrollo de políticas para las áreas clave de la organización como:

Ética y Transparencia

  • Código ético
    • – Cero tolerancias a la corrupción.
    • – Prevención de soborno y corrupción, pagos de facilitación, tráfico de influencias.
    • – Donaciones políticas.
    • – Obsequios/ atenciones / regalos
    • – Requisitos anticorrupción terceros.
    • – Comunicación de cualquier sospecha razonable de incumplimiento a Anticorrupción y Código de Ética a través de la línea ética.
    • – Promover la línea ética.

Toma de decisiones

  • – Cumplimiento de la delegación de autoridad definida.

Gastos de viajes y negocios

  • – Gestión de viajes de negocio.

Contabilidad

  • – Mantenimiento de los registros contables completos y precios, incluida la documentación de respaldo de todas las transacciones y su contabilización correspondiente.
  • – Mantenimiento de la lista de verificación de cierre de fin de mes para realizar seguimiento y control de todas las actividades de cierre.
  • – Realización oportuna de las tareas de cierre.

Reportes

  • – Asignación de revisor fiscal, aprobación de cualquier sobrecosto por el Gerente General.
  • – Aprobación de Estados Financieros.
  • – Reporte y conciliación oportunos y precisos de las transacciones entre empresas (cuando se constituyan).

Financiación / leasing

  • – Aprobación para préstamos externos.
  • – Gestión y aprobación de garantía bancarias.

Arrendamientos

  • – Aprobación de arrendamientos.

Gestión de tesorería

  • Gestión de cuentas bancarias:
    1. – Aprobación de apertura y cierre de cuentas.
    2. – Limitación de personas autorizadas para realizar transacciones bancarias.
    3. – Establecimiento de firmas mancomunadas para la realización de pagos bancarios.
    4. – Conciliación mensual para todas las cuentas bancarias.
  • Métodos de pago / cobro
    1. – Pago a través de transferencia electrónica.
    2. – Pagos  en efectivo.
    3. – Cobros  en efectivos.
    4. – Emisión de cheques.

Gestión de tesorería

  • – Política de caja menor.
  • – Seguimiento a clientes ubicados en paraísos fiscales.
  • – Seguimiento y reporte a pagos en paraísos fiscales.

Gestión de activos

  • – Aprobación de CAPEX.
  • – Seguimiento y aprobación de la desviación de presupuesto para el CAPEX.
  • – Aprobación de ventas y bajas.

Capital

  • – Restructuración del capital.
  • – Distribución de dividendos.

Gestión de proveedores

  1. Gestión de maestro de proveedores:
    • – Actualización de proveedores.
    • – Segmentación y homologación de proveedores.
    • – Aprobación de proveedores en paraísos fiscales.
  2. Todos los proveedores especiales como abogados, contadores u otros prestadores de servicios.
  3. Pagos a proveedores.
  4. Manejo de anticipos.
  5. Gestión de compras
    • – Segregación de funciones en el proceso de cuentas por pagar.
    • – Todas las compras deben tener orden de compra o de servicios.
    • – Aprobación de las  facturas de compra de OPEX o CAPEX.
  •  

Preparación de oferta para licitaciones

  • – Principios básicos para seguir durante el procedimiento de licitación.
  • – Aprobación de presentación de la oferta o licitación.

Gestión de clientes

  • – Actualización de datos de los clientes.
  • – Aprobación de clientes ubicados en paraísos fiscales.
  • – Asignación de límites de crédito.
  • – Plazos de cobro.
  • – Aprobación de contratos.
  • – Detección de conflicto de intereses.

Gestión de deuda

  • – Segregación de funciones, en el proceso de cuentas por cobrar.
  • – Gestión y aprobación de notas crédito.
  • – Morosidad.
  • – Aprobación de write-off,
  • – Gestión de cuentas por cobrar, seguimiento de límites de crédito y análisis de la antigüedad de la deuda.
  • – Aprobación de acuerdo de pago.
  • – Aprobación para seguir trabajando con clientes con saldos.

Declaración y pago fiscal

  • – Todos los impuestos aplicables se declaren y notifiquen con precisión y puntualidad, y que se reconozcan y registren adecuadamente en los libros.

Gestión de impuestos y reporte

  • – Contratación de asesores fiscales.
  • – Reconocimiento (o dar de baja) en los estados financieros de las pérdidas.

Inspecciones fiscales

  • – Procedimiento para el pago de multas y sanciones.

Conflicto de intereses

  • – En trabajadores vinculados.
  • – En el proceso de contratación.

Formación y compromiso

  • – Formación inicial de nuevas incorporaciones en políticas corporativas.
  • – Formación anual a los trabajadores en políticas corporativas.
  • – Inducción corporativa por procesos y empresa de acuerdo con el cargo.

Inspecciones fiscales

  • – Declaración de uso adecuado de los recursos entregados para la gestión de la labor.

Recursos humanos y gestiones laborales  

  1. Aprobación de los siguientes aspectos:
    • – Contrataciones de personal crítico.
    • – Promociones.
    • – Revisión salarial, beneficios o bonificaciones.
    • – Términos y condiciones de finalización de los contratos de personal crítico.

  2. Aprobación de los siguientes asuntos laborales.
    • – Políticas laborales y bonificaciones.
    • – Pactos y convenciones colectivas.
    • – Comisiones.
  3. Vacaciones.
  4. Permisos que se utilizarán durante el año.
  5. No se permite compensar las vacaciones, prima el descanso.

Gestión del talento

  1. Desarrollo profesional.
    • – Identificación anual de personal crítico.
    • – Diseño del plan de desarrollo específico para los candidatos aprobados.
  2. Gestión del desempeño.
  3. Se debe hacer la evaluación de desempeño una vez por año.
  4. Las evaluaciones de desempeño deben resaltar las fortalezas del empleado y discutir cómo mejorar sus debilidades.

Base general de sistemas

  • Medidas de seguridad.

Derechos de administración    

Acceso a los recursos de TI

  • Acceso a los equipos de los trabajadores.

Estrategia de sistemas

Protección de datos personales

Exportaciones – importaciones

Competencia

    • – Trato con los competidores.
    • – Recopilación de inteligencia de mercado.
    • – Participación en asociaciones gremiales.
    • – Licitaciones.
    • – Trato con los clientes.
    • – Gestión de procesos en Litigios.

Aprobación de presentación o retiro de demandas.

Aprobación de apoderados judiciales.

Marketing y comunicaciones

  • – Aprobación del plan de marketing y comunicaciones
  • – Aprobación de para la emisión de comunicaciones internas o externas

Promoción y relaciones públicas

  • – Aprobación de agencias de publicidad o de relaciones públicas
  • Aprobación de las acciones de promoción

Prevención de riesgos laborales

  • – Requisitos de SST

Calidad

  • – Medio ambiente cumplimiento legal de todas las normativas de medio ambientes, en todas las actividades la empresa y en los territorios donde se encuentre ubicado